Сохранить свои кровные: как работает программа долгосрочных сбережений

Новый финансовый инструмент — программа долгосрочных сбережений — стала доступна россиянам с этого года. О возможностях, которые она предоставляет, выясняла «Вечерняя Москва».

С помощью программы долгосрочных сбережений (ПДС) можно создать финансовую подушку безопасности на случай непредвиденных жизненных ситуаций, отложить денежные средства на важные финансовые цели или обеспечить дополнительный доход в будущем.

Некоторые финансовые цели, такие как покупка телефона или поездка на море, могут быть реализованы за несколько месяцев. Однако для достижения более крупных, например приобретения недвижимости, оплаты обучения или обеспечения дополнительного дохода в будущем, требуется более длительный период накопления. Надежным помощником в этом может стать программа долгосрочных сбережений.

ПДС реализуется негосударственными пенсионными фондами (НПФ), а государство предоставляет софинансирование взносов граждан, налоговые вычеты и гарантирует сохранность накоплений.

Для участия в программе необходимо заключить договор долгосрочных сбережений с одним из негосударственных пенсионных фондов — операторов ПДС и начать уплачивать взносы. Список компаний, участвующих в реализации программы, размещен на официальном сайте Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов: pds.napf.ru.

При этом в качестве единовременного взноса для участия в программе можно воспользоваться средствами пенсионных накоплений, которые имеются у граждан, осуществлявших трудовую деятельность в период с 2002 до 2014 года: для этого в адрес негосударственного пенсионного фонда необходимо направить соответствующее заявление.

Пенсионные накопления могут храниться как в Социальном фонде России, так и в одном из НПФ. Если они находятся не в том фонде, с которым вы заключили или планируете заключить договор по программе долгосрочных сбережений, то для использования пенсионных накоплений в качестве единовременного взноса в ПДС для начала необходимо перевести накопительную часть пенсии в фонд — оператор программы и только после этого подать заявление об их переводе в ПДС.

Следует помнить, что НПФ фиксируют доход раз в пять лет. В связи с этим при переводе средств обязательного пенсионного страхования (ОПС) из одного фонда в другой можно потерять инвестиционный доход за несколько лет. Однако программой предусмотрена возможность открыть сразу несколько договоров ПДС в разных НПФ. Гражданин может заключить первое соглашение с тем фондом, в котором сформированы пенсионные накопления, а второй — в наиболее предпочтительном по условиям.

Договор долгосрочных сбережений можно оформить как на себя лично, так и на своих близких (детей или родителей), а также на третьих лиц. Эта особенность расширяет возможности использования данного финансового инструмента. Например, после рождения ребенка родители могут оформить договор в его пользу и постепенно откладывать свободные денежные средства. К совершеннолетию ребенка накопленные средства могут быть направлены на оплату обучения, покупку автомобиля или недвижимости.

Участник, внесший в программу более 2 тысяч рублей за год, имеет право на получение государственного софинансирования в размере до 36 тысяч рублей в год, которое предоставляется в течение 10 лет, начиная с года, следующего за годом уплаты первого взноса.

Гражданам со среднемесячным заработком менее 80 тысяч рублей государство удваивает каждый вложенный в программу рубль, то есть софинансирование со стороны государства происходит в соотношении 1 к 1. Для получения максимального размера софинансирования таким участникам достаточно за год вложить 36 тысяч рублей.

Если среднемесячный доход составляет от 80 до 150 тысяч рублей, то государство добавляет один рубль к каждым двум вложенным в программу рублям (соотношение 1 к 2). Получить 36 тысяч рублей софинансирования в таком случае можно, пополнив счет программы на 72 тысячи рублей за год. Граждане со среднемесячным доходом более 150 тысяч рублей получат от государства по одному рублю за каждые вложенные ими четыре рубля (соотношение 1 к 4). Максимальный размер софинансирования они смогут получить при внесении на счет программы не менее 144 тысяч рублей за год.

Кроме того, участник программы может получить дополнительный доход за счет налогового вычета — возврата части ранее уплаченного НДФЛ на сумму взносов в ПДС. Максимальная сумма взносов, на которую предоставляется налоговый вычет, составляет 400 тысяч рублей ежегодно. При этом максимальный размер возврата уплаченного налога зависит от ставки НДФЛ, по которой облагаются доходы участника программы. Получать налоговые вычеты можно ежегодно до окончания срока накоплений по договору.

Следует отметить, что налоговый вычет предоставляется при условии накопления денежных средств по ПДС в течение не менее чем 10 лет, а для предпенсионеров и пенсионеров — не менее 5 лет при заключении ими договора в период с 2024 по 2026 год. Далее срок ежегодно увеличивается на один год до 10 лет в 2031 году. Иными словами, гражданин может получать налоговый вычет каждый год, но если он прекратит накопление ранее чем через 10 лет (или 5 лет для предпенсионеров и пенсионеров), то ранее полученные налоговые вычеты придется вернуть.

Операторы программы долгосрочных сбережений не только сохраняют, но и инвестируют денежные средства участников в ценные бумаги, паевые инвестиционные фонды, недвижимость и другие финансовые инструменты. Такой подход позволяет получить дополнительный доход и увеличить размер сбережений. НПФ обязаны вкладывать большую часть денежных средств в надежные активы с низким риском. За этим тщательно следит Банк России. Если в результате инвестиционной деятельности на счете клиента образуется убыток, НПФ будет обязан восполнить его за счет средств страхового резерва фонда.

В отличие от банковских вкладов и накопительных счетов, ставка по договорам долгосрочных сбережений не зафиксирована в договоре и зависит от результатов инвестиционной деятельности фонда. Если участник программы будет не удовлетворен стратегией оператора, то он имеет право перевести накопления в другой НПФ. Сделать это без потери дохода можно раз в пять лет.

Программа предполагает формирование долгосрочных сбережений, поэтому право на получение вложенных средств и заработанных по ним процентов возникает через 15 лет после подписания договора или после достижения 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Так, если мужчина в возрасте 57 лет открыл счет ПДС, то получить вложенные средства и доход по ним он сможет уже через 3 года.

Забрать вложенные денежные средства частично или в полном объеме досрочно без потери накопленного дохода можно в особых ситуациях, к которым относятся потеря кормильца и необходимость оплаты дорогостоящего лечения. Для этого необходимо подать заявление в НПФ с приложением подтверждающих документов. По окончании срока накоплений по договору долгосрочных сбережений участник программы может выбрать одну из трех форм выплат.

Первая форма — единовременная, она предполагает получение всей суммы взносов и накопленного инвестиционного дохода одним платежом. Выбрать такую форму можно не ранее чем через 15 лет с даты заключения договора или при достижении установленного законом возраста (55 лет — женщины и 60 лет — мужчины), или если сумма накоплений составит менее 10% от размера прожиточного минимума пенсионера в месяц с учетом срока дожития (в 2024 году такая сумма равняется 345 тысячам рублей). Вторая форма — срочная. В договоре с НПФ устанавливается период времени, в течение которого фонд обязуется ежемесячно осуществлять выплаты. Третья форма — пожизненная, она предполагает ежемесячные выплаты на протяжении всей жизни человека.

Вложения в программу наследуются за исключением случаев, когда человек выбирает пожизненные выплаты. Участник программы может вернуть денежные средства и до истечения срока договора. В таком случае он получит только выкупную сумму — выплату при расторжении, предусмотренную договором долгосрочных сбережений с НПФ. Она может быть меньше накопленных средств по ПДС. Придется вернуть и сумму полученных налоговых вычетов.

Как эффективно пользоваться господдержкой и налоговыми вычетами для формирования накоплений? Вот пример. Юрий — продавец-консультант магазина электроники со среднемесячным доходом 75 000 рублей, решил оформить договор долгосрочных сбережений и вкладывать в программу 3000 рублей ежемесячно. Ежегодно совокупный размер его взносов составит 36 000 рублей. Также Юрий решает перевести в программу в рамках единовременного взноса 400 000 рублей — средства накопительной пенсии, накопившиеся в период его работы с 2002 до 2014 года. К вложенной сумме государство добавит еще 36 000 рублей ежегодно, а за счет налогового вычета Юрий будет возвращать 13 процентов от собственных взносов — 4680 рублей в год, которые также переведет в программу. Общая сумма за 15 лет на его счете по договору долгосрочных сбережений составит 2 миллиона 800 тысяч рублей.

ПРЯМАЯ РЕЧЬ

Алексей Денисов, вице-президент саморегулируемой организации «Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов»:

— Следует помнить, что взносы граждан в программу долгосрочных сбережений, а также полученный по ним инвестиционный доход застрахованы Агентством по страхованию вкладов на сумму до 2,8 миллиона рублей. Кроме того, средства пенсионных накоплений и государственного софинансирования, внесенные на счета по договорам долгосрочных сбережений, а также накопленный по ним инвестиционный доход застрахованы сверх указанного лимита без ограничения.