БЕЗОБИДНЫЕ на первый взгляд операции по переводу безналичных денег в наличные превратились в настоящую угрозу экономической безопасности страны. В самой операции нет ничего незаконного. Каждый из нас совершал такую операцию, снимая деньги со счета через банкомат либо в кассе банка.Проблемы начинаются тогда, когда обналичивание используют для уклонения от уплаты налогов и других незаконных операций.Государство, таким образом, несет колоссальные убытки в виде недополученных налогов и сборов. Неудивительно, что борьба с серыми схемами по обналичиванию превратилась в одну из приоритетных задач правоохранительных органов. Только в 2009–2010 годах возбуждено более 70 уголовных дел, а в суд направлено около 40.Чаще всего бизнесмены обращаются к обналичиванию с целью уменьшить налогооблагаемую базу и сэкономить на налогах. Получив, к примеру, доход в миллион рублей, предприниматель обращается на «обнальную площадку» и через нее переводит фирмамоднодневкам 900 тысяч за якобы оказанные услуги. Налоги в итоге платятся только со ста тысяч.Само по себе обналичивание денежных средств так называемого черного нала связано с незаконной предпринимательской или банковской деятельностью. Использование бизнесменами «откатных» схем требует наличия в организации достаточно большого объема черного нала, для получения которого бизнесмены и обращаются к нечистым на руку банкирам или предпринимателям, оказывающим услуги по незаконному обналичиванию и отмыванию денежных средств.Сама по себе схема строится следующим образом. Организатор преступления лично или через своих соучастников регистрирует на утерянные паспорта фирмы, число которых зачастую достигает сотен.После чего предприниматель, который пытается уклониться от уплаты налогов и воспользоваться неучтенными наличными деньгами, обращается к членам организованной группы, где получает реквизиты фиктивных организаций.После чего фальсифицирует договорные отношения и перечисляет безналичные денежные средства на расчетный счет этой организации.Затем различными способами в банковской ячейке в незаконно открытом расчетнокассовом центре банка, используя физических лиц для снятия сумм через их расчетные счета, получает черный нал. Полученные средства предприниматель нигде не учитывает, используя для заработной платы сотрудникам «в конвертах», осуществления закупок с откатом...Подобный криминальный рынок четко организован. Каждая из «площадок» состоит из нескольких структурных элементов. Важнейшим из них можно считать управляющие центры – собственно руководство преступной группы. Эти люди организуют и выстраивают всю инфраструктуру, налаживают связи в контролирующих органах.Другой важный элемент – лица, специализирующиеся на массовой регистрации фирмоднодневок. Чем их больше, тем сложнее проследить маршруты движения денег. В Главном следственном управлении при ГУВД по г. Москве совместно с оперативными подразделениями города выработаны методы борьбы с данным видом преступлений.Имеются случаи, когда в незаконных операциях замешан банковский персонал среднего и нижнего звена – от рядовых менеджеров до управляющих отделениями или филиалами.В 2009 году Следственным управлением Центрального округа предъявлено обвинение в совершении трех преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью, сотруднику дополнительного офиса «На Житной» КБ «Интеркоммерц» Чернухину. В ходе расследования выяснилось, что управляющий с октября 2007 года по май 2009 года постоянно оказывал услуги по незаконному обналичиванию денежных средств, осуществляя передачу платежных поручений о перечислении с расчетных счетов клиентов на счета фиктивных организаций, открытых по месту его работы. За это время Чернухиным было обналичено более 360 млн рублей. По решению Замоскворецкого районного суда банкир получил три года наказания условно.В последние годы обналичивание оформилось в самостоятельную отрасль теневой экономики. Заметно увеличилось и количество фирм-однодневок, используемых для перемещения средств. Если раньше такие операции могли проходить с участием двух фирм и одного банка, то теперь деньги проводят через несколько банков и сотни фирм. Пытаясь скрыть свою деятельность от ЦБ и МВД, сейчас организаторы «площадок» начинают переходить из банковской сферы в страховую.В настоящее время Главным следственным управлением проводится расследование уголовного дела, возбужденного в отношении фактических руководителей ООО «Страховая компания «Промбезопасность». Сумма ущерба, причиненного бюджету страны, составила за период 2006–2007 гг.свыше 50 млн рублей. В ходе расследования обнаружены регистрационные и финансовые документы 220 фирмоднодневок, электронные ключи системы «банк–клиент», банковские карты и копии паспортов подставных лиц. Изъята неучтенная наличность в размере 20 млн рублей и 2 млн долларов.